决定贷款利息的三大因素为贷款金额、贷款期限以及贷款利率。 主要公式为:贷款利息=贷款金额*贷款利率*贷款期限。 商业银行,在进行贷款核算时,会在这个公式上,进行一定的变通,采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。 积数计息法按实际天数每日累计账户余额,以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为: 利息=累计计息积数×日利率,其中累计计息积数=每日余额合计数。 逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息,具体有三种方式: ①利息=本金×年(月)数×年(月)利率 ②利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率 ③利息=本金×实际天数×日利率 这三个计算公式实质相同,但由于利率换算中一年只作360天,但实际按日利率计算时,一年将作365天计算,得出的结果会稍有偏差。具体采用那一个公式计算,央行赋予了金融机构自主选择的权利。因此,当事人和金融机构可以就此在合同中约定。